北京8月23日訊今日，遼寧鼎際得石化股份有限公司（以下簡稱“鼎際得”，603255.SH）打開一字漲停，開盤報(bào)34.32元，跌幅9.99%，截至收盤報(bào)36.50元，跌幅4.27%，振幅14.90%，成交額7.29億元，換手率60.21%，總市值48.72億元。

鼎際得是國內(nèi)少數(shù)同時(shí)具備高分子材料高效能催化劑和化學(xué)助劑產(chǎn)品的專業(yè)提供商，形成了聚烯烴高效能催化劑和化學(xué)助劑的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售為一體的業(yè)務(wù)體系，公司致力于為高分子材料行業(yè)提供專業(yè)化、定制化的產(chǎn)品。

本次發(fā)行前，鼎際得實(shí)業(yè)持有鼎際得5,727.6919萬股，持股比例為57.22%，為公司的控股股東；公司實(shí)際控制人為張?jiān)倜鳎苯映钟泄?,201.2000萬股，占比12.00%，通過鼎際得實(shí)業(yè)控制公司57.22%的股份，通過控制鼎際得合伙控制公司1.00%的股份。綜上，張?jiān)倜魍ㄟ^直接或間接方式合計(jì)控制公司70.22%的股份，為遼寧鼎際得石化股份有限公司的實(shí)際控制人。許麗敏系張?jiān)倜髦赣H，為公司實(shí)際控制人的一致行動(dòng)人。本次發(fā)行前，許麗敏直接持有公司250.2500萬股，占比2.50%，通過鼎際得實(shí)業(yè)間接持有公司0.29%的股份。本次發(fā)行前，公司實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人合計(jì)控制公司72.72%的股份。

(相關(guān)資料圖)

本次發(fā)行后，鼎際得實(shí)業(yè)持有鼎際得5,727.6919萬股，持股比例為42.91%；張?jiān)倜髦苯映钟卸﹄H得1,201.2000萬股，持股比例為9.00%。

2022年4月29日，鼎際得首發(fā)過會。證監(jiān)會第十八屆發(fā)行審核委員會2022年第50次發(fā)審委會議提出詢問的主要問題：

1、鼎際得有限設(shè)立時(shí),土地使用權(quán)出資程序存在瑕疵。請發(fā)行人代表說明:(1)相關(guān)土地出讓金及征地補(bǔ)償款由營口市老邊水泥廠代為支付的背景、原因以及真實(shí)性,代為支付的款項(xiàng)是否已償還,營口市老邊水泥廠與發(fā)行人對相關(guān)土地使用權(quán)是否存在爭議;(2)是否存在股權(quán)代持情況,張立志、許麗敏是否應(yīng)為共同實(shí)際控制人;(3)是否存在出資不實(shí)情形,是否存在規(guī)避納稅義務(wù)的情形,是否因出資瑕疵產(chǎn)生訴訟糾紛或存在被行政處罰的風(fēng)險(xiǎn);(4)相關(guān)合同簽訂、土地款支付、土地出讓等事項(xiàng)是否符合相關(guān)政策規(guī)定。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。

2、請發(fā)行人代表說明:(1)綜合毛利率波動(dòng)較大,且毛利率高于同行業(yè)可比公司均值的原因及合理性;(2)同類產(chǎn)品國企客戶毛利率高于其它類型企業(yè)客戶毛利率的原因及合理性;(3)通過招投標(biāo)、商務(wù)談判取得業(yè)務(wù)的毛利率存在差異的原因及合理性。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。

3、報(bào)告期內(nèi),發(fā)行人客戶集中度較高。請發(fā)行人代表說明:(1)客戶集中度高的原因及合理性,是否具有行業(yè)普遍性;(2)主要客戶、供應(yīng)商重疊的原因及合理性,是否存在利益輸送的情形;(3)是否對中石油存在重大依賴,是否對發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨(dú)立性產(chǎn)生重大不利影響,并結(jié)合在手訂單情況,說明與其合作是否可持續(xù)。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。

2022年8月18日，鼎際得在上交所主板上市，發(fā)行數(shù)量為3,336.6667萬股，全部為新股，無老股轉(zhuǎn)讓，發(fā)行價(jià)格為21.88元/股，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）為海通證券股份有限公司，保薦代表人為丁尚杰、陳邦羽。

鼎際得本次發(fā)行募集資金總額為73,006.27萬元，募集資金凈額為65,690.27萬元。鼎際得2022年7月18日披露的招股書顯示，公司募集資金計(jì)劃用于“年產(chǎn)15000噸烷基酚、15000噸抗氧劑項(xiàng)目”、“年產(chǎn)125噸聚烯烴催化劑裝置新建項(xiàng)目”、“年產(chǎn)300噸聚烯烴催化劑、13000噸改性劑、7000噸預(yù)混劑、6500噸抗氧劑項(xiàng)目”、“補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目”。

鼎際得本次發(fā)行費(fèi)用（不含增值稅）合計(jì)為7,315.993812萬元，其中，海通證券股份有限公司獲得保薦及承銷費(fèi)用5,045.407381萬元。

鼎際得2020年凈利潤、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額均下降。2019年至2021年，鼎際得營業(yè)收入分別為44,150.06萬元、52,794.15萬元、73,114.54萬元；凈利潤分別為10,494.70萬元、10,307.33萬元、13,152.13萬元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤分別為10,481.22萬元、10,412.53萬元、12,701.30萬元；經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為8,390.54萬元、6,023.78萬元、10,556.98萬元。

2019年至2021年，鼎際得凈現(xiàn)比分別為0.80、0.58、0.80。

2019年至2021年，鼎際得主營業(yè)務(wù)收入分別為44,150.06萬元、52,789.41萬元、73,114.54萬元，銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為34,391.97萬元、40,037.83萬元、50,680.17萬元。

2019年至2021年，鼎際得主營業(yè)務(wù)收現(xiàn)比分別為0.78、0.76、0.69。

2022年1-3月，鼎際得營業(yè)收入為21,792.84萬元，上年同期為17,688.11萬元；凈利潤為3,718.47萬元，上年同期為3,314.92萬元；歸屬于母公司所有者的凈利潤為3,718.47萬元，上年同期為3,314.92萬元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤為3,517.37萬元，上年同期為3,722.80萬元；經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為3,027.63萬元，上年同期為2,639.28萬元。

2022年上半年，鼎際得經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額下降。2022年1-6月，鼎際得營業(yè)總收入為43,508.78萬元，同比增長32.41%；歸屬于發(fā)行人股東的凈利潤為6,674.35萬元，同比增長15.28%；歸屬于發(fā)行人股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤為6,419.56萬元，同比增長7.81%；經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為1,694.16萬元，同比減少72.26%。