北京1月19日訊深交所網(wǎng)站今日披露了關(guān)于對江西特種電機(jī)股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人給予通報(bào)批評的決定。

根據(jù)江西證監(jiān)局《行政處罰決定書》（[2022]4號）查明的事實(shí)，江西特種電機(jī)股份有限公司（以下簡稱“江特電機(jī)”，002176.SZ）及相關(guān)當(dāng)事人存在以下違規(guī)行為：

2017年至2018年期間，江特電機(jī)間接控股子公司宜春銀鋰新能源有限責(zé)任公司（以下簡稱“宜春銀鋰”）通過與其相關(guān)客戶開展無實(shí)物流轉(zhuǎn)的虛構(gòu)交易，累計(jì)虛增營業(yè)收入94,341,622.31元、存貨95,295,747.91元、利潤總額137,974,095.22元。

(資料圖片僅供參考)

其中，2017年虛增營業(yè)收入26,938,461.55元，虛增利潤總額26,938,461.55元，分別占江特電機(jī)2017年年報(bào)披露營業(yè)收入、利潤總額的0.8%、8.18%；2018年虛增營業(yè)收入67,403,160.76元，虛增存貨95,295,747.91元，虛增利潤總額111,035,633.67元，分別占江特電機(jī)2018年年報(bào)披露營業(yè)收入、存貨、利潤總額的2.23%、10.77%、6.39%。上述情況導(dǎo)致江特電機(jī)披露的2017年年報(bào)和2018年年報(bào)存在虛假記載。

江特電機(jī)的上述行為違反了深交所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.1條和深交所《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修訂）》第1.3條、第2.1.5條的規(guī)定。

江特電機(jī)時(shí)任董事長兼總裁朱軍，時(shí)任董事兼副總裁兼宜春銀鋰董事長羅清華未能恪盡職守、履行誠信勤勉義務(wù)，違反了深交所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.2條、第3.1.5條、第3.1.6條的規(guī)定，對上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。

江特電機(jī)時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)龍良萍未能恪盡職守、履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，違反了深交所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.2條、第3.1.5條的規(guī)定，對上述違規(guī)事實(shí)負(fù)有責(zé)任。

江特電機(jī)時(shí)任副總裁兼董事會秘書閔銀章，未能恪盡職守、履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，違反了深交所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.2條、第3.1.5條、第3.2.2條的規(guī)定，對上述違規(guī)事實(shí)負(fù)有責(zé)任。

依據(jù)深交所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第17.2條、第17.3條、第17.4條，《上市公司自律監(jiān)管指引第12號——紀(jì)律處分實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)》第十五條的規(guī)定，經(jīng)深交所紀(jì)律處分委員會審議通過，對江西特種電機(jī)股份有限公司給予通報(bào)批評的處分；對江西特種電機(jī)股份有限公司時(shí)任董事長兼總裁朱軍、時(shí)任董事兼副總裁羅清華、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)龍良萍、時(shí)任副總裁兼董事會秘書閔銀章給予通報(bào)批評的處分。

據(jù)江特電機(jī)2021年年報(bào)，朱軍2009年至2020年任公司董事長兼總經(jīng)理、江西江特電氣集團(tuán)有限公司董事，2011年12月起兼任江西江特實(shí)業(yè)有限公司董事。

相關(guān)法規(guī)：

《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第17.2條：發(fā)行人、上市公司、相關(guān)信息披露義務(wù)人及相關(guān)方違反本規(guī)則、本所其他相關(guān)規(guī)定或者其所作出的承諾的，本所視情節(jié)輕重給予以下處分：

（一）通報(bào)批評；

（二）公開譴責(zé)。

《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第17.3條：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本規(guī)則、本所其他相關(guān)規(guī)定或者其所作出的承諾的，本所視情節(jié)輕重給予以下處分：

（一）通報(bào)批評；

（二）公開譴責(zé)；

（三）公開認(rèn)定其不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。

以上第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)處分可以并處。

《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第17.4條：上市公司董事會秘書違反本規(guī)則、本所其他相關(guān)規(guī)定或者其所作出的承諾的，本所視情節(jié)輕重給予以下處分：

（一）通報(bào)批評；

（二）公開譴責(zé)；

（三）公開認(rèn)定其不適合擔(dān)任上市公司董事會秘書。

以上第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)處分可以并處。

《上市公司自律監(jiān)管指引第12號——紀(jì)律處分實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)》第十五條：上市公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告存在虛假記載，虛假記載的凈利潤、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤、利潤總額、凈資產(chǎn)、總資產(chǎn)、營業(yè)收入等涉及金額巨大且情節(jié)嚴(yán)重的，本所對上市公司及相關(guān)責(zé)任人予以公開譴責(zé)。

虛假記載的凈利潤、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤、利潤總額、凈資產(chǎn)、總資產(chǎn)、營業(yè)收入等涉及金額較大的，本所可以視情形對上市公司及相關(guān)責(zé)任人予以通報(bào)批評。

以下為原文：

關(guān)于對江西特種電機(jī)股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人給予通報(bào)批評的決定

當(dāng)事人：

江西特種電機(jī)股份有限公司，住所：江西省宜春市袁州區(qū)環(huán)城南路581號；

朱軍，江西特種電機(jī)股份有限公司時(shí)任董事長兼總裁；

羅清華，江西特種電機(jī)股份有限公司時(shí)任董事兼副總裁；

龍良萍，江西特種電機(jī)股份有限公司時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)；

閔銀章，江西特種電機(jī)股份有限公司時(shí)任副總裁兼董事會秘書。

根據(jù)江西證監(jiān)局《行政處罰決定書》（[2022]4號）查明的事實(shí)，江西特種電機(jī)股份有限公司（以下簡稱江特電機(jī)）及相關(guān)當(dāng)事人存在以下違規(guī)行為：

2017年至2018年期間，江特電機(jī)間接控股子公司宜春銀鋰新能源有限責(zé)任公司（以下簡稱宜春銀鋰）通過與其相關(guān)客戶開展無實(shí)物流轉(zhuǎn)的虛構(gòu)交易，累計(jì)虛增營業(yè)收入94,341,622.31元、存貨95,295,747.91元、利潤總額137,974,095.22元。其中：2017年虛增營業(yè)收入26,938,461.55元，虛增利潤總額26,938,461.55元，分別占江特電機(jī)2017年年報(bào)披露營業(yè)收入、利潤總額的0.8%、8.18%；2018年虛增營業(yè)收入67,403,160.76元，虛增存貨95,295,747.91元，虛增利潤總額111,035,633.67元，分別占江特電機(jī)2018年年報(bào)披露營業(yè)收入、存貨、利潤總額的2.23%、10.77%、6.39%。上述情況導(dǎo)致江特電機(jī)披露的2017年年報(bào)和2018年年報(bào)存在虛假記載。

江特電機(jī)的上述行為違反了本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.1條和本所《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修訂）》第1.3條、第2.1.5條的規(guī)定。

江特電機(jī)時(shí)任董事長兼總裁朱軍，時(shí)任董事兼副總裁兼宜春銀鋰董事長羅清華未能恪盡職守、履行誠信勤勉義務(wù)，違反了本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.2條、第3.1.5條、第3.1.6條的規(guī)定，對上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。

江特電機(jī)時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)龍良萍未能恪盡職守、履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，違反了本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.2條、第3.1.5條的規(guī)定，對上述違規(guī)事實(shí)負(fù)有責(zé)任。

江特電機(jī)時(shí)任副總裁兼董事會秘書閔銀章，未能恪盡職守、履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，違反了本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.2條、第3.1.5條、第3.2.2條的規(guī)定，對上述違規(guī)事實(shí)負(fù)有責(zé)任。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)及情節(jié)，依據(jù)本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第17.2條、第17.3條、第17.4條，《上市公司自律監(jiān)管指引第12號——紀(jì)律處分實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)》第十五條的規(guī)定，經(jīng)本所紀(jì)律處分委員會審議通過，本所作出如下處分決定：

一、對江西特種電機(jī)股份有限公司給予通報(bào)批評的處分；

二、對江西特種電機(jī)股份有限公司時(shí)任董事長兼總裁朱軍、時(shí)任董事兼副總裁羅清華、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)龍良萍、時(shí)任副總裁兼董事會秘書閔銀章給予通報(bào)批評的處分。

對于江西特種電機(jī)股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人上述違規(guī)行為及本所給予的處分，本所將記入上市公司誠信檔案，并向社會公開。

深圳證券交易所

2023年1月19日