北京2月20日訊 深圳證券交易所上市審核委員會2023年第2次審議會議于2023年2月17日召開，審議結(jié)果顯示，廣州明美新能源股份有限公司（簡稱“明美新能”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第34家企業(yè)。

明美新能的保薦人（主承銷商）為德邦證券股份有限公司，保薦代表人為汪暉、劉德新。這是德邦證券今年保薦成功的第1單IPO項目。

(資料圖片僅供參考)

明美新能是一家專業(yè)從事鋰離子電池模組研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)。公司主要根據(jù)客戶的需求，研發(fā)、設(shè)計相關(guān)產(chǎn)品，通過外購電芯、電子元器件、結(jié)構(gòu)件等原材料，結(jié)合公司自主研發(fā)的先進技術(shù)（如BMS設(shè)計開發(fā)），生產(chǎn)符合客戶要求的鋰離子電池模組產(chǎn)品。公司主要產(chǎn)品為消費電子類鋰離子電池模組、工業(yè)電子設(shè)備及二輪電動車類鋰離子電池模組、動力類鋰離子電池模組和儲能類鋰離子電池模組。

截至招股說明書簽署之日，明美通信直接持有公司6,786.7172萬股，占發(fā)行前公司總股本的53.2033%，為公司的控股股東。梁昌明通過間接控制明美通信，從而間接控制公司6,786.7172萬股股份，占發(fā)行前公司總股本的53.2033%；另外，梁昌明通過齊心傲創(chuàng)間接控制公司382.6922萬股股份，占發(fā)行前公司總股本的3.00%。梁昌明合計控制公司7,169.4094萬股股份，占發(fā)行前公司總股本的56.2033%，為公司的實際控制人。梁昌明，1969年生，中國香港籍。

明美新能擬在深交所創(chuàng)業(yè)板發(fā)行不超過4,252.08萬股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。本次發(fā)行全部為新股發(fā)行，不涉及股東公開發(fā)售股份的情形。公司擬募集資金45,037.66萬元，分別用于年產(chǎn)17,000,000個封裝鋰電池產(chǎn)業(yè)化項目、年產(chǎn)2,200,000個封裝鋰電池產(chǎn)業(yè)化項目、研發(fā)中心升級項目、營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項目、補充流動資金項目。

上市委會議現(xiàn)場問詢的主要問題

1.2020年經(jīng)營業(yè)績問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，發(fā)行人2020年扣非歸母凈利潤2,071.75萬元，同比下滑幅度較大；發(fā)行人毛利主要來自工業(yè)電子設(shè)備及二輪電動車類電池模組業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)2020年毛利率26.24%、高于報告期其他各期。發(fā)行人報告期內(nèi)存貨跌價準備綜合計提比例分別為10.52%、4.48%、7.36%、7.19%。請發(fā)行人：（1）分析說明2020年工業(yè)電子設(shè)備及二輪電動車類電池模組業(yè)務(wù)毛利率較高的原因及合理性；（2）說明2020年存貨跌價準備綜合計提比例低于報告期其他各期的原因及合理性，存貨跌價準備計提是否充分；（3）結(jié)合前述情況，分析說明2020年經(jīng)營業(yè)績是否真實。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

2.實際控制人涉外匯違法問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，發(fā)行人實際控制人梁昌明先生涉外匯違法行為，主動投案后，國家外匯管理局廣東省分局對其采取行政處罰措施，未移送公安機關(guān)。梁昌明先生違法換匯資金主要來源于名美科技、明美通信的資金拆借。

請發(fā)行人：（1）說明梁昌明先生主動投案的背景、過程、主要考慮；（2）說明上述違法換匯資金是否涉及非經(jīng)營性占用發(fā)行人資金。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項

請發(fā)行人：分析說明2020年工業(yè)電子設(shè)備及二輪電動車類電池模組業(yè)務(wù)毛利率較高的原因及合理性；2020年各類別存貨跌價準備計提是否充分。同時，請保薦人、申報會計師發(fā)表明確意見。

2023年上交所深交所IPO過會企業(yè)一覽：